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软件企业税收筹划

软件业主要是人工成本
提供专业软件业节税

价格 :
500每月安全支付保险赔付售后无忧

案例背景


企业A,主要从事软件开发及相关技术服务,其核心技术支持务均来自有团队提供,其客户以大中型企业为主。

因其客户特征及需求,在实际业务中,企业A的全部收入都需要开票。年收入2千万,成本在1千万左右(人力成本为主),企业A的真实利润近1000万,其适用的企业所得税税率是25%。

为了解决较高的企业所得税问题,企业A通过部分虚增员工,部分买发票等行为,降低利润额,从而降低税金。


软件企业税收筹划


风险和责任


虚增员工和买发票是我国最常见的偷漏税行为了,基本上所有企业都操作过。但是在2016年的金税三期后,这样的操作有极大的税务风险。税务局和社保局之间的数据共享,使得虚增员工很容易被查出。而买发票这事儿,现在的可操作性也极低。因为在最严发票令出台后,发票不仅需要填写企业税号,连内容都有严格的要求,大数据时代可以让税务部门轻松识别风险点。

1、企业A,存在买卖发票等虚开发票行为,有罚金、滞纳金等风险,金额较大的甚至需要承担刑事责任。

2、企业A,存在伪造内部业务、企业所得税偷漏税行为,有罚金、滞纳金等风险和可能的刑事责任。


解决方案


企业A可以选择捷税易提供的服务型个人独资企业节税产品,来解决其一部分问题:


企业A,另设了一家或者多家服务型个人独资企业。这些个人独资企业,分别持有了企业A未来运营所必需的一些资源(比如企业A的设计能力非常强,但是寻找客户的能力非常弱,那么是否可以将企业A的销售团队外包出去)。而企业A必须向这些个人独资企业支付合理的费用,才能换取这些必需的生产资料,以维持长期的经营。

 

通过这个模式调整,原来企业A一家独享的一千万利润,被合理分割到各家小企业(即上述另设的个独企业)中,而这些小企业有足够的税收优惠政策,自身的税负率相对较低,所有在整体利润不变的情况下,实现了总体税负降低的效果。


软件企业税收筹划


风控重点


1、企业A和关联企业之间交易的资金流、服务流、合同流、发票流的管理和控制;

2、企业A和关联企业之间交易的定价合理性问题。


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举一反三


企业的各个功能,如销售、服务、人事、财务、行政等等,为什么一定要放在一家企业内部,能否外包出去(形式上的)?


捷税易专注软件企业节税筹划,通过在税收优惠地区注册个人独资企业,实行优惠税率,达到降低企业税负。


常见问题

问∶ 苏州注册公司法人可以不到场吗?

答∶ 很多时候,工商方面的政策确实对于很多创业者们来说会带来很多比较麻烦的事项,就比如说需要法人、股东实际到场来签字办理相关的事项,那么苏州注册公司法人可以不到场吗,工商税务方面,是否可以不到场呢,下面苏州誉富财税小编就来告诉创业者们。...

问∶ 小规模公司注册费用在苏州要花多少?

答∶ 在苏州想要注册一家小规模的公司,大概需要花多少钱?小编告诉你,现在注册公司的花费真的没有多少。成立公司,自己创业是很多人的梦想,但是对于该怎么注册公司,很多人还是不是很清楚的,所以感觉注册公司很麻烦,花费也会很多。针对这个问题,小编特意请教了同事。我们来听听他怎么说。...

问∶ 哪些公司要苏州代理记账零申报呢?

答∶ 其实就目前呢很多种服务有每个人经常称呼的名字外,其中还分为很多的细节,而对于苏州代理记账零申报来说也是这样的,就是这项服务中的一种细分,那么围绕这个问题,誉富财税小编为大家带来几项知识,相信能够帮到创业者们。...

问∶ 苏州代理记账优势如何体现的?

答∶ 随着时代的发展,加上人们生活水平的提高,每家企业和每家公司也都会注意到自己所选择的服务对于自己能不能更好,而这个时候就说到苏州代理记账优势了,因为目前很多的企业都选择这项服务,优势到底是在哪里呢?...

问∶ 苏州代理记账服务都是做什么来着?

答∶ 随着时间的推移,到近些年各行各业的发展让很多人看好创业,而选择在苏州这座国际化的大都市创业自然也是很多人所看好的,而苏州代理记账服务,很多人看到过不少这方面的介绍,但都是做什么的呢?下面帮帮创业网小编就来为大家分析一下。...

问∶ 小规模纳税人和一般纳税人能否相互转换?

答∶ 纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人,那么小规模纳税人和一般纳税人能否相互转换?下面是由誉富财税整理的相关资料分享给大家,希望对您有所帮助!...

问∶ 在苏州注册公司之后如何报税敲黑板这几点要注意

答∶ 办理公司得要交税,这是大家应尽的义务。对于纳税,大家知道该怎么进行,纳税流程是什么?今天誉富财税我们就来了解一下!...

问∶ 苏州会计记账代理怎么收费?一年费用大概多少?

答∶ 现在越来越多的公司选择代理公司记账服务,因为对于很多创业初期的小微企业来说,找代理记账可以节约用人成本,并且省时又省心。那么苏州会计记账代理是怎么收费的呢?...

问∶ 苏州代理记账的价格一般多少钱?

答∶ 最近几年,国家不断鼓励年轻人创业,实现“大众创业、万众创新”的梦想,各种中小企业如雨后春笋般不断涌出。创业就要经营,就要进行纳税申报,因此,选择一个好的财务至关重要。但是中小企业由于规模太小,没必要雇佣专职会计...

问∶ 苏州公司注册后,还应注意哪些财务税务问题

答∶ 公司注册后,还要考虑很多问题,如财务管理、公司运营、人员管理等事项,因此公司注册后,也并非一劳永逸,万事大吉。今天小编就和大家探讨一下公司注册后应注意的财务税务问题。1、税负异常每个地区每个行业都有自己的平均税收负担值,如果低于下限60%,可能会引起税收警告。并且不低于下限也不是100%就没问题。税...

问∶ 苏州注册公司如何选择可靠的代理记账机构?

答∶ 代理记账,是指从事会计代理机构的代理记账业务的中介机构,接受各种类型的公司委托,代替其办理记账,算账,核算业务的一种社会性会计服务活动。那么,新注册的公司如何选择可靠的代理记账机构?今天小编就和大家探讨一下该问题。...

问∶ 什么是税收筹划?税务筹划常见的认知误区

答∶ 什么是税收筹划?税务筹划常见的认知误区虽然税务筹划越来越被各个企业认知,但是对于许多的中小企业来说,还是对税务筹划没有太明确的认知,总认为税务筹划是一件风险较大的事情,但是实际上并不是如此的,对于税务筹划的认识而言...